Les Métiers (nombreux) de Supports

Publié le 08-03-2010

Ces métiers regroupent les activités suivantes, que l'on retrouve en banque sous l'autorité du Secrétariat Général (à l'exception de la conformité) :
- back office
- middle office
- comptabilité
- contrôle de gestion
- conformité
- inspection générale
- contrôle des risques de marché
- ressources humaines/marketing en banque 
- informatique
- équipes dédiées à la veille en produits de marchés
- audit en banque

 



Back office (source : cadresonline)


Il s'agit d'organiser et d'assurer la saisie, le contrôle, le règlement, la livraison et la prise en compte comptable des négociations des valeurs mobilières effectuées par le front-office.


Missions




  • Réalise dans son domaine les ordres de placements ou d'achats de produits financiers relevant d'une cotation en Bourse.

  • Analyse les tendances des différents marchés, négocie avec les intermédiaires les conditions de la transaction.

  • Exécute les calculs, les décomptes.

  • Assure les confirmations des opérations.

  • Pointe les confirmations reçues en titres et en espèces.

  • Suit le bon déroulement à la date de valeur des opérations.

  • Gère la trésorerie.

  • Effectue les déclarations légales.

  • Assure la comptabilité générale.


 



Middle office (source : smbg)



DEFINITION  
Le  Middle Office assure l’analyse complète des résultats de la salle de marché, et suit le niveau des risques pris par les opérateurs. Il contrôle les utilisations de lignes et surveille le respect des limites imparties.  

FONCTION  
Il est chargé de faire la jonction entre le front office, qui initie les opérations sur les marchés et le back office qui en assure la gestion administrative. Il saisit sur une base de données toutes les transactions effectuées par les traders et les sales. Il chiffre quotidiennement leurs gains, leurs pertes et les alertes lorsqu’ils sont dans le rouge. Enfin, il met en place avec eux des méthodes d’analyse des risques et définit des procédures homogènes par ligne de produits. 

On peut distinguer trois métiers parmi les fonctions Middle Office : 


Comptabilisation des opérations et calcul de résultat (middle office résultat): il appuie les opérateurs par l'analyse des positions et la production des résultats qu'elles entraînent (booking d’opérations, PNL journaliers, …). Selon les modes d’organisation, les opérateurs middle office peuvent également être en charge des rapprochements compta-gestion mensuels (RCG) et de la production des passerelles à chaque arrêté comptable 


Support Front et Information (middle office avancé ou ticket processing) : il enregistre les opérations au fil de l’eau (booking) et développe et gère un système d'information permettant de faire remonter en temps réel les risques et les résultats de la salle  


Contrôle (middle office contrôle) : il apprécie les risques et vérifie les utilisations de lignes et de concours 


 



Comptabilité (source : observatoire-metiers-banque.fr)



Missions

La mission principale du comptable d’une banque, comme de toute entreprise, est de produire l’ensemble des états comptables légaux et réglementaires (compte d’exploitation, compte de résultats, bilan, états Bafi …). 




Cette mission classique s’est enrichie, ces dernières années, vers des fonctions plus informatives et analytiques. Il s’agit alors d’exploiter au maximum la richesse d’information remontant vers les services comptables d’une banque afin de retrouver et d’expliquer les réalités économiques et financières la caractérisant. 
Produire des états, garantir “ une information ” fiable et en assurer sa cohérence, constater et expliquer des écarts et des évolutions sont les missions du comptable qui s’appuie chaque jour davantage sur un système informatique organisé et spécifique. 


Profil




La capacité d’analyse et d’interprétation tout comme la capacité à conceptualiser et à informatiser les traitements sont devenues indispensables et ont contribué à l’évolution des compétences. 
Le comptable est aujourd’hui plus jeune et mieux formé. Les cadres et les cadres supérieurs sont issus de formation comptable supérieure, soit d’école de commerce. 
Le comptable a souvent complété sa formation par une pratique de quelques années en cabinet d’audit. 




Contrôle de gestion (source : observatoire-metiers-banque.fr)


Détaché auprès des différentes unités opérationnelles, le contrôleur de gestion est rattaché à la direction du contrôle de gestion. Garant de la bonne gestion financière, le contrôleur de gestion est en prise directe avec les managers opérationnels qui sont ses principaux interlocuteurs.

  


Il travaille également en étroite relation avec la comptabilité. De fréquentes réconciliations sont en effet indispensables entre les résultats de gestion par métier et les résultats comptables.


Missions



Véritable support du pilotage stratégique de la banque, le contrôleur de gestion est investi d’une double mission :

La mesure de la performance

Il doit donner à tous les échelons de la hiérarchie les moyens d’évaluer leurs performances,mettre au point des indicateurs de gestion les plus pertinents, analyser la performance (ex. : couple risque/rentabilité),être capable de produire des données financières fiables dans des délais très courts et souvent à un rythme mensuel.



La gestion prévisionnelle

Il participe activement à l’analyse stratégique et au chiffrage des plans opérationnels en traduisant les grandes options retenues par la direction générale,il en assure la surveillance à travers la maîtrise de la planification budgétaire et joue son rôle d’alerte en cas de dérives. Le contrôleur de gestion est également responsable du processus d’élaboration des budgets et conçoit les instruments de suivi et d’analyse adaptés (tableaux de bord, outils de gestion …).





Profil




Le contrôleur de gestion a suivi une formation supérieure en finance ou en gestion (3e cycle universitaire, école de commerce ou DESCF). Il doit avoir des connaissances avérées en gestion, comptabilité et finance, doit maîtriser les outils bureautiques et disposer d’une bonne connaissance des systèmes d’information.




Conformité



L'objectif de la fonction conformité (et donc du Chargé de conformité ou LCO pour Local Compliance Officer) est d'aider la Banque ou la société de gestion à gérer son risque de conformité (compliance en anglais) que l'on peut définir comme le risque de sanctions légales ou réglementaires, le risque de perte financière, ou le risque de perte de réputation dont une banque peut souffrir du fait de son incapacité à se conformer aux lois applicables, aux règlements et autres codes de conduites et standards de bon exercice d'une profession. 

C'est un métier proche des opérationnels où la sensibilisation et la formation des acteurs financiers sont omniprésentes.

voir : http://www.observatoire-metiers-banque.fr/GoFolder.do?f=metiers&aId=compliance

 
L'Inspection générale (source : careers.socgen.com)

L’Inspection Générale conduit, pour le compte de la Direction Générale, des missions d’audit et de conseil sur les activités d'un groupe bancaire.

L'Inspection Générale : 3 rôles clés

Mener des missions de conseil et d’audit en interne

L’activité de l’Inspection Générale consiste, au travers de missions d’audit et de conseil, à évaluer tous les aspects de l’organisation, du fonctionnement et de l’activité du Groupe. En fonction des enjeux identifiés, les analyses peuvent porter sur différents aspects, notamment :la stratégie de développement (politique commerciale, choix des investissements, rentabilité, positionnement concurrentiel....) le degré de maîtrise des risques (risques de crédit et de marché, risques liés à la qualité et à la sécurité des opérations, risques déontologiques...) l'organisation et la gestion des ressources humaines les systèmes d'information et la gestion des projets informatiques la qualité de la gestion administrative et comptable (audit des procédures, respect des normes prudentielles)

Le rôle de l'Inspection Générale est essentiel dans l’information des instances dirigeantes :

  • en fournissant une évaluation de la maîtrise des risques dans l’entreprise

  • en constituant une force de proposition pour l ’évolution des activités à court, moyen ou long terme.


Participer aux projets stratégiques du Groupe

L’Inspection Générale est régulièrement associée à l’examen de projets stratégiques importants pour le groupe Société Générale :

  • évaluation de cibles d’acquisition en France ou à l’étranger

  • études préalables à la mise en place de projets d’envergure

  • réorganisations internes...


Proposer des recommandations à valeur ajoutée pour le top management

Chaque mission donne lieu à un rapport écrit destiné à la Présidence, dans lequel vous devez formuler un jugement clair et étayé sur les différents aspects de l’activité concernée et sur l’action de ses principaux responsables. Ces missions s’apparentent à de véritables « audits de management ». Ainsi, votre efficacité au sein de l’Inspection Générale dépend à la fois de votre capacité à vous imprégner de l’activité pour vous forger votre propre jugement, à proposer des orientations stratégiques et des recommandations opérationnelles, mais aussi de votre force de conviction à l’écrit comme à l’oral. 

 

Contrôle des risques de marchés (source : regionsjob.com)

Les spécialistes en risques de marché évoluent soit en Banque d'Investissement ou soit en Asset Management. Dans ces deux domaines, la tendance est à l'embauche des profils « quantitatifs », capables de comprendre le niveau des produits traités qui vont en se complexifiant. En Banque d'Investissement, ces profils sont en général spécialisés par produits (dérivés action, dérivés taux, structures). En Asset Management, ils ont une approche plus générale liée à la spécificité de cette industrie.
Témoignage : Consolidateur des risques de marché taux et actions
 
 

Audit en banque (source : www.metiers.be)

L'Audit Banking (Audit en banque) est en fait une section de la division Audit qui a pour mission de réaliser des audits dans certains domaines, tels que, par exemple, les paiements, les titres ou les crédits ; mais, il y a d'autres sections qui réalisent des audits dans les domaines de l'informatique, de l'assurance, ou de la comptabilité par exemple.

L'audit a pour mission d'évaluer le contrôle interne, c'est-à-dire l'ensemble des dispositifs mis en place par le comité exécutif ou le comité de direction de la banque, le management et le personnel, afin de s'assurer que l'entreprise respecte ses obligations légales et réglementaires, préserve ses actifs et ceux qui lui sont confiés, fonctionne de manière efficace et sécurisée et produit des informations financières et de gestion fiables. L'Audit va donc évaluer si les risques encourus par la banque dans le cadre de ses diverses activités et dans toutes les entités qui la composent, sont perçus et couverts de manière adéquate. 

Un plan d'audit annuel est élaboré afin de déterminer, sur base d'une analyse de risques, les domaines qu'il y a lieu d'auditer.
Ces missions d'audit sont accomplies en respectant les principes généraux suivants : l'objectivité, l'indépendance, l'impartialité, l'accès aux informations, la confidentialité, la compétence, la méthodologie.
L'audit débute par la prise de connaissance du domaine à auditer et par les interviews des personnes responsables des entités auditées ; l'auditeur détermine ensuite les risques liés à l'activité auditée et rédige son programme de travail qui reprend ce qu'il va effectuer comme tests chez l'audité afin de vérifier sur le terrain si les risques sont maîtrisés ou non. 

Lorsque la mission d'audit est terminée, un rapport est établi, les résultats en sont débattus contradictoirement avec les personnes auditées. Lorsque l'Audit estime, sur base des tests réalisés chez l'audité, que les risques ne sont pas maîtrisés, un certain nombre de recommandations sont formulées; les audités établissent alors un plan d'action afin d'améliorer dans leur service la maîtrise des risques.